[公告]恒泰实达:北京市通商律师事务所关于深圳证券交易所《关于对北京恒泰实达科技股份有限公司的重组问询函》相关问题的专.

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北京市通商律师事务所
关于深圳证券交易所《关于对北京恒泰实达科技股份有限公司的
重组问询函》相关问题的
专项法律意见书


致:北京恒泰实达科技股份有限公司

根据本所与恒泰实达签订的《专项法律顾问协议》,本所担任恒泰实达本次发
行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的法律顾问,并出具了《北
京市通商律师事务所关于北京恒泰实达科技股份有限公司发行股份及支付现金购
买资产并募集配套资金暨关联交易的法律意见书》(以下简称“《法律意见书》”)。


本所及经办律师依据《公司法》、《证券法》、《重组办法》、《发行管理办
法》、《上市规则》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》、《律师事务所
证券法律业务执业规则(试行)》等相关法律、法规和中国证监会的有关规定,就
深交所“创业板许可类重组问询函【
2017】第
7号”《关于对北京恒泰实达科技股
份有限公司的重组问询函》(以下简称“《问询函》”)的问询意见,按照律师行
业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,就《问询函》提出的有关事项出具
本专项法律意见书。


本专项法律意见书中所使用简称的含义均与《法律意见书》中使用的简称含义
一致,本所在《法律意见书》中所作的声明同样适用于本专项法律意见书。


基于上述,本所就《问询函》所提出的相关问题出具专项法律意见书如下:

一、重组报告书显示,辽宁邮电规划设计院有限公司(以下简称“辽宁邮电”

或“标的公司”)历史上曾经存在股东人数超过
200人以及股权代持的情况。请
补充披露:(
1)辽宁邮电历史上的股权转让是否存在法律纠纷,是否构成本次重

1


组的实质性障碍;(
2)公司历史上的股权代持行为是否存在被处罚的风险,如存
在相关风险,公司拟采取的应对措施。(《问询函》第一题)

回复:

(一)辽宁邮电历史上的股权转让是否存在法律纠纷,是否构成本次重组的
实质性障碍

依据《法律意见书》正文部分“五、(二)、8、关于历史沿革中曾存在的股
权代持及代持清理情况”所述,辽宁邮电
2015年
12月引入外部投资者之前,股东
的退出或减持、进入或增持由标的公司以股权池的形式管理(即股东转出的股权系
转至股权池,股东受让的股权亦系受让自股权池),此期间,标的公司发生过
5
次股权调整,具体为
2007年
12月、2010年
1月、2010年
12月、2013年
1月、
2015年
1月。2015年
12月,外部投资者通过受让原有股东股权(包括股权池结余
股权)的形式成为标的公司股东。

2016年
12月,为解除股权代持,王胜等
155名
股东以其实际拥有权益的标的公司股权出资设立员工持股平台(工商登记的操作为
显名股东与持股平台之间的股权转让)。辽宁邮电历史上的股权转让具体如下:


1、标的公司改制设立之日起至
2015年
12月外部投资者入股前

依据标的公司的说明并经本所律师核查,辽宁邮电实际股东的退出或减持依据
员工意愿或离职、退休等原因发生,员工新入股或增持由标的公司决策在某一时点
集中进行。具体情况如下:


(1) 2007年
12月,第一次股权调整(对应标的公司注册资本
2,000万元)
时点内容对应股东人数
转让至/自股权池的
出资额(万元)
股权池余额
(万元)
2005年
12月
-2007年
12月
退股
26 190
0
2007年
12月入股
59 190

(2) 2010年
1月,第二次股权调整(对应标的公司注册资本
3,500万元)
2



时点内容对应股东人数
转让至/自股权池的
出资额(万元)
股权池余额
(万元)
2008年
3月
-2010年
1月
退股
16 97.5
31.5
2010年
1月入股
109 191

注:2008年
3月,以辽宁邮电以前年度股权池所得分红款结余增资
125万元。本次股权
调整后股权池余额为
97.5+125-191=31.5万元。



(3) 2010年
12月,第三次股权调整(对应标的公司注册资本
3,500万元)
时点内容对应股东人数
转让至/自股权池的
出资额(万元)
股权池余额
(万元)
2010年
2月
-2010年
12月
退股
14 51.5
2.25
2010年
12月入股
10 80.75

(4) 2013年
1月,第四次股权调整(对应标的公司注册资本
7,000万元)
时点内容对应股东人数
转让至/自股权池的
出资额(万元)
股权池余额
(万元)
2011年
4月
-2013年
1月
退股
16 214
127.5
2013年
1月入股
84 91

(5) 2015年
1月,第五次股权调整(对应标的公司注册资本
7,000万元)
时点内容对应股东人数
转让至/自股权池的
出资额(万元)
股权池余额
(万元)
2013年
2月
-2015年
8月
退股
24 248.5
96
2015年
1月入股
220 280

依据股东退股或减持时签署的书面文件及本所律师核查退股股东的抽查访谈
结果,此期间,股东因离职、退休或自愿申请等原因而退股,股东对转让标的公司
股权不存在争议。


3


2、2015年
12月外部投资者入股


2015年
12月,经全体实际股东同意,标的公司原股东向天泽吉富、善长资产、
北京泓石、中金国联、王卿泳进行股权转让。其中,天泽吉富自
153名股东处合计
受让
850.33万元出资额,善长资产自
232名股东处合计受让
840.17万元出资额;
北京泓石自
34名股东处合计受让
786万元出资额;中金国联自
96名股东处合计受

682.50万元出资额;王卿泳自
31名股东处及股权池(公积金转增后股权池全部
结余股权
144万元出资额)合计受让
516万元出资额。同时,辽宁邮电
3对股东(夫
妻关系)为了减少股东数量进行了夫妻间的股权转让。本次转让完成后,股权池余
额为
0。


依据本次股权转让的股东会会议文件、股权转让方(包括实际出让权益的股东
及对应的显名股东)与外部投资者签署的并经辽宁诚信公证处公证及本所律师见证
的《股权转让协议》、《代持解除协议》以及全体股东签署的《放弃优先购买权声
明》、股权转让价款支付凭证、本次清退股东的访谈文件及本所律师在中国裁判文
书网、全国法院被执行人信息查询平台上关于标的公司股权转让是否涉及争议、纠
纷的核查,本所律师认为,截至
2017年
2月
22日,本次股权转让不存在法律纠纷。



3、2016年
12月,员工持股平台设立及代持解除


2016年
12月,王胜等
155名股东以其实际拥有权益的辽宁邮电股权出资,设
立鸿讯飞龙、鸿信飞龙、网讯飞龙、网信飞龙
4个合伙企业,通过该等持股平台间
接持有辽宁邮电股权。应工商监管机关的要求,以股权出资设立持股平台并解除代
持的工商登记操作为:由显名股东与
4个合伙企业签署股权转让协议,将其代实际
股东持有的辽宁邮电出资额部分转让给
4个合伙企业。此次工商登记的股权转让并
非实质意义上的股权转让行为,实质是实际股东以其实际持有权益的标的公司股权
出资设立企业、从而解除代持的代持还原行为,不涉及股权转让的相关争议、纠纷。


综上所述,本所律师认为,截至
2017年
2月
22日,辽宁邮电历史上的股权转
让不存在法律纠纷,不构成本次重组的实质性障碍。


(二)辽宁邮电历史上的股权代持行为是否存在被处罚的风险,如存在相关
风险,辽宁邮电拟采取的应对措施

4



辽宁邮电系因国有企业分流改制设立,基于经批准的改制方案,在
2005年改
制设立时股东人数即已超过有限责任公司规定的
50人股东人数上限,为解决此问
题并便于管理股权,辽宁邮电改制设立时的
283名股东中的
35名股东登记为显名
股东,其余
248名股东作为隐名股东,其股权由显名股东代持。


在改制设立后至
2015年
12月外部投资者入股前,由于辽宁邮电持续存在上述
股东人数超限问题,因此,股权代持行为持续存在。



2015年
12月外部投资者入股后,辽宁邮电的实际股东人数为
199人,针对
本次股权转让及代持解除,辽宁邮电在工商登记层面仍由代持人与投资方作对应数
额的股权转让并进行工商变更登记,其他实际股东的股权待员工持股平台设立时再
一并作工商登记;2016年
12月,由王胜等
155人以其实际持有权益的辽宁邮电股
权出资设立鸿讯飞龙、鸿信飞龙、网讯飞龙、网信飞龙
4个合伙企业,工商登记的
操作为由显名股东与
4个合伙企业签署股权转让协议,将其代实际股东持有的辽宁
邮电出资额部分转让给
4个合伙企业。至此,除金元文实际拥有权益的股权未解除
代持外(未解除原因详见本所出具的《法律意见书》正文部分“五、(一)辽宁邮
电的基本情况”所述),其他股东间存在的股权代持均已解除。


标的公司已就股权代持行为与工商管理部门进行沟通,通过
2015年
12月股权
转让及
2016年
12月设立员工持股平台基本解除了股权代持,并办理完毕工商变更
登记;在前述过程中,股权代持关系的解除全部经代持双方的确认及公证机构公证
及本所律师见证,权属清晰。截至
2017年
2月
22日,标的公司并未因存在股权代
持行为而受处罚,且标的公司历史上的股权代持情况及目前的股权情况已在《重组
报告书》和《法律意见书》中进行了如实披露,相关信息真实、准确、完整,不存
在被处罚的风险。


综上所述,本所律师认为,截至
2017年
2月
22日,对于辽宁邮电历史上的股
权代持行为,不存在被处罚的风险。


二、重组报告书显示,辽宁邮电历史上存在剥离辽宁麓林置业有限公司和辽
宁腾隆建设工程有限公司两家子公司的情况。请补充披露:(
1)剥离上述子公司
相关法定程序的履行情况;(
2)剥离后标的公司与上述两家公司是否仍存在交易
往来;(
3)剥离上述子公司对标的公司业务经营是否存在影响。(《问询函》第

5



二题)

回复:

(一)剥离上述子公司相关法定程序的履行情况


1、剥离辽宁麓林置业有限公司相关法定程序的履行情况


2015年
12月
15日,辽宁邮电召开股东会,审议通过了《辽宁邮电规划设计
院有限公司剥离控股子公司及房产方案》,该方案明确将辽宁邮电所持辽宁麓林置
业有限公司(以下简称“麓林置业”)全部
50.60%股权转让给任庆胜、冯哲,任
庆胜和冯哲各受让麓林置业
25.30%股权,转让价格参考麓林置业以
2015年
11月
30日为基准日的经审计、评估的净资产值,经各方协商确定,且不得低于评估值。



2015年
12月
18日,辽宁光辉资产评估有限责任公司出具《辽宁麓林置业有
限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告书》(辽光资评报字[2015]第
045
号)。根据该资产评估报告书,麓林置业截至
2015年
11月
30日经评估确认的净
资产值为
1979.68万元。因此,辽宁邮电所持麓林置业
50.60%股权所对应的评估值

1001.72万元。经各方进一步协商,最终确定辽宁邮电所持麓林置业
50.60%股权
的转让价格为
1012万元。



2015年
12月
21日,麓林置业召开股东会并作出决议,同意辽宁邮电将所持
有的麓林置业
1012万元股权中的
506万元转让给任庆胜,剩余的
506万元转让给
冯哲,确认辽宁邮电退出股东会。本次股权转让系麓林置业原股东之间的内部转让,
不涉及放弃优先购买权问题。


同日,上述转让方与受让方分别就股权转让签署了股权转让协议。



2015年
12月
23日,麓林置业就上述股权转让办理了工商变更登记,并取得
沈阳工商局沈河分局换发的统一社会信用代码为
912100007948351055的《营业执
照》。


截至
2016年
1月
29日,任庆胜和冯哲均已向辽宁邮电支付完毕本次股权转让
的全部价款。


6



根据相关股东会会议文件、股权转让协议及价款支付凭证以及资产评估报告等
材料并经核查,辽宁邮电转让所持麓林置业
50.60%股权已履行了相关内部决策程
序,并办理了工商变更登记手续,股权转让价款已支付完毕,符合法律、法规和规
范性文件的规定。



2、辽宁邮电剥离辽宁腾隆建设工程有限公司相关法定程序的履行情况


2015年
12月
15日,辽宁邮电召开股东会,审议通过了《辽宁邮电规划设计
院有限公司剥离控股子公司及房产方案》。该方案明确将辽宁邮电所持辽宁腾隆建
设工程有限公司(以下简称“腾隆建设”)全部
55.47%股权转让给麓林置业,转
让价格参考腾隆建设以
2015年
11月
30日为基准日的经审计、评估的净资产值,
经双方协商确定,且不得低于评估值。



2015年
12月
18日,辽宁光辉资产评估有限责任公司出具《辽宁腾隆建设工
程有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告书》(辽光资评报字
[2015]第
043号)。根据该资产评估报告书,腾隆建设截至
2015年
11月
30日经评估确认
的净资产值为
1484.83万元。因此,辽宁邮电所持腾隆建设
55.47%股权所对应的评
估值为
823.64万元。经双方进一步协商,最终确定辽宁邮电所持腾隆建设
55.47%
股权的转让价格为
832万元。



2015年
12月
21日,腾隆建设召开股东会并作出决议,同意辽宁邮电将所持
有腾隆建设
832万元的股权转让给麓林置业,并确认麓林置业为腾隆建设新股东,
腾隆建设其他股东放弃上述股权优先购买权,同意辽宁邮电退出股东会。


同日,上述转让方与受让方就股权转让签署了股权转让协议。



2015年
12月
24日,腾隆建设就上述股权转让办理了工商变更登记,并取得
沈阳工商局换发的统一社会信用代码为
91210100788728223X的《营业执照》。


截至
2016年
2月
23日,麓林置业已向辽宁邮电支付完毕本次股权转让的全部
价款。


根据相关股东会会议文件、股权转让协议及价款支付凭证以及资产评估报告等
材料并经核查,辽宁邮电转让所持腾隆建设
55.47%的股权已履行了相关内部决策

7



程序,并办理了工商变更登记手续,股权转让价款已支付完毕,符合法律、法规和
规范性文件的规定。


(二)剥离后标的公司与上述两家公司是否仍存在交易往来

依据辽宁邮电提供的资料、信永中和出具的《辽宁邮电审计报告》并经本所律
师核查,剥离后,腾隆建设为麓林置业持有
55.47%股权的子公司,截至
2017年
2

22日,麓林置业为辽宁邮电董事长陈志生配偶梁延华控股的公司,麓林置业及
其子公司均为辽宁邮电关联方,辽宁邮电与麓林置业及腾隆建设间的交易往来主要
包括:向麓林置业子公司九九物业进行劳务采购、向腾隆建设转让房产和土地使用
权,以及腾隆建设为辽宁邮电借款提供担保。具体交易往来内容如下:


1、接受劳务


2016年
1-9月,辽宁邮电与九九物业发生的关联交易内容为物业服务,关联交
易金额为
874.76万元,服务内容主要分为两部分:(
1)九九物业向辽宁邮电位于
沈阳浑南新区金科街
7号的办公场所提供物业服务,定价方式为双方根据物业服务
面积按照市场价格协商定价;(2)为突出主营业务,辽宁邮电将大连物业分公司、
沈阳物业分公司物业服务人员全部转移至麓林置业子公司九九物业,上述两分公司
承接的通信运营商物业服务业务通过辽宁邮电向九九物业进行劳务采购的方式进
行。



2、房产和土地使用权转让


2016年
3月,辽宁邮电将位于沈阳市沈河区南顺城路
50号的房产及土地使用
权以
1,672万元转让给腾隆建设,转让价格系经评估后由双方协商确定。



3、关联担保

辽宁邮电于
2016年
8月
23日与华夏银行沈阳分行签署《最高额融资合同》,
最高融资额度为人民币
4,000万元,额度有效期为
2016年
8月
8日至
2017年
8月
8日,腾隆建设以房屋建筑物和土地使用权提供抵押担保,同时由腾隆建设及陈志
生提供保证担保。


8



4、往来余额情况

截至
2016年
9月
30日,辽宁邮电与上述两家公司的往来余额主要包括因前述
劳务采购而产生的应付九九物业款项
130.73万元,以及因前述房产和土地使用权
转让产生的应收腾隆建设款项
172.00万元(截至
2017年
2月
22日,该笔款项已
收回)。除上述往来外,剥离完成后,辽宁邮电与上述两家公司之间没有发生其他
往来情况。


根据上述核查,本所律师认为辽宁邮电在剥离腾隆建设和麓林置业后,与该两
家公司间的交易往来较少,主要为偶发性的关联交易以及物业服务相关的劳务采购,
定价公允,未涉及与主营业务有关的经常性交易往来。


(三)剥离上述子公司对标的公司业务经营是否存在影响

依据辽宁邮电说明及标的公司及麓林置业、腾隆建设的经营范围及主营业务并
经本所律师核查,麓林置业主营房地产业务,业务与辽宁邮电的主营业务无关;腾
隆建设主要从事通信工程施工、维护、智能楼综合网络布线通信铁塔安装、通信工
程管道建设、通信设备维修等业务,辽宁邮电主营业务是通信设计、技术咨询、技
术开发服务等通信网络技术服务,以及系统集成业务。腾隆建设在业务内容、业务
形态上均与辽宁邮电不同并与辽宁邮电主营业务无关。辽宁邮电与麓林置业、腾隆
建设在经营、业务方面相互独立,没有业务交叉及相互依赖,剥离该两公司不会对
标的公司业务经营产生不利影响。


此外,依据标的公司说明,腾隆建设的施工类业务,需要大量的施工人员以及
机器设备,lanzhoukaoshi.cn,属于劳动密集型、重资产型业务;而辽宁邮电主营的通信网络设计服务
业务,属于智力密集型、轻资产型业务。辽宁邮电集中力量发展通信网络设计服务
业务、系统集成业务,建立研发中心等,朝着技术密集型企业发展,以提高企业市
场竞争力,施工类业务的剥离符合辽宁邮电战略发展方向。


根据上述核查,本所律师认为剥离麓林置业及腾隆建设有利于突出标的公司主
营业务,符合标的公司战略发展方向,对标的公司业务经营不会产生不利影响。


三、重组报告书显示,辽宁邮电的
6项发明专利均为共有专利。请补充披露
上述专利权在标的公司业务经营中的作用,标的公司使用上述专利是否需要取得

9



其他共有人的许可,其他共有人是否可以授权第三方使用上述共有专利,是否会
对标的公司产生重大不利影响。(《问询函》第六题)

回复:

截至
2017年
2月
22日,辽宁邮电的
6项发明专利均为共有专利,培训,专利共有人
均为辽宁邮电及国家电网公司、国网辽宁省电力有限公司(以下简称“辽宁电力”)、
国网辽宁省电力有限公司本溪供电公司(以下简称“本溪供电公司”)、辽宁省医
疗器械检验所(以下简称“辽宁检验所”)。其中,本溪供电公司系辽宁电力的分
公司,辽宁电力系国家电网公司的全资子公司。该等共有专利的具体情况如下:

序号专利名称专利号申请日
1一种基于智能光网络的通信多等级保护方法
ZL201310541350.4 2013-11-05
2
一种电力通信网络中路由器服务等级的自适应
分级方法
ZL201310552682.2 2013-11-08
3
一种基于混合优化的电力通信网络应用服务器
过载控制方法
ZL201310552728.0 2013-11-08
4一种电力通信网络的分布式资源过载控制方法
ZL201310552753.9 2013-11-08
5
一种基于电力通信软交换网关的负载平滑抑制
方法
ZL201310552868.8 2013-11-08
6一种电力通信网络中
QoS能效的分级方法
ZL201310553225.5 2013-11-08

(一)上述专利权在标的公司业务经营中的作用


1、共有专利的形成


2013年
7月
10日,标的公司与本溪供电公司签署《科学技术项目合同》,就
“‘大运行’模式下的电力软交换调度系统应用研究”项目(以下简称“软交换项目”),
接受本溪供电公司的委托,研究电力软交换调度系统的组网技术、测试技术、评估
方法、标准规范等相关内容。


依据标的公司的说明,软交换项目相关的研发成果于
2013年通过了本溪供电

10



公司的验收。2013年
11月,标的公司、本溪供电公司、国家电网公司、辽宁电力
及辽宁检验所共同就软交换项目、通信网络项目的研发成果,向国家知识产权局专
利局提交专利权申请,国家知识产权局专利局受理了上述专利权申请,且经审查合
格后,向该等申请人授予了专利权,将申请人登记为专利共有人。



2、共有专利在标的公司业务经营中的作用

共有专利系标的公司接受委托、研发后形成的成果,依据标的公司的说明,该
等专利系针对电力通信网络运行和维护进行理论研究的实验性研究成果,重点是对
理论算法的研究,目前尚未进行成果转化。该等研发项目及形成的专利在标的公司
业务经营中的主要作用系:提升标的公司技术人员创新思维模式,为标的公司后续
开展科技研发提供技术储备,同时可以增强标的公司在电力行业的技术实力。


(二)标的公司使用上述专利是否需要取得其他共有人的许可,其他共有人
是否可以授权第三方使用上述共有专利,是否会对标的公司产生重大不利影响

依据标的公司与本溪供电公司签署的关于软交换项目的《科学技术项目合同》,
辽宁邮电取得专利权的,未经本溪供电公司许可,不得转让专利权或许可第三方实
施该专利,但未对辽宁邮电使用专利的权利等作出明确约定。依据该等《科学技术
项目合同》、辽宁邮电说明并核查辽宁电力、辽宁检验所相关人员的访谈,虽然各
共有人之间除了《科学技术项目合同》之外未就共有专利的权利义务签署其他协议
等文件,但认同辽宁邮电可自行使用共有专利,不需要取得其他共有人的许可;国
家电网公司、辽宁电力、本溪供电公司有权授权第三方使用上述共有专利。


标的公司的主营业务是为国内通信运营商(主要包括中国联通、中国移动、中
国电信)、中国铁塔股份有限公司、国家电网公司及其各省/市分公司或政、企事
业单位提供通信设计、技术咨询、技术开发服务、通信信息系统集成等通信网络技
术服务,上述共有专利的应用领域主要是电力通信网络的运行和维护。且依据标的
公司的说明,截至
2017年
2月
22日,标的公司并未对共有专利进行成果转化,也
没有在业务经营活动中使用上述专利所涉及的技术内容,该等共有专利对标的公司
的主要作用是为后续科技研发提供技术储备,增强标的公司在电力行业的技术实力。

据此,本所律师认为,国家电网公司、辽宁电力、本溪供电公司即使授权第三方使
用上述共有专利也不会对标的公司产生重大不利影响。


11



四、重组报告书显示,本次交易对象中包括合伙企业,请补充披露交易对方
穿透计算后的合计人数,若超过
200人,且合伙企业取得标的公司股权、合伙人
取得合伙权益的时点在本次交易停牌前六个月内,补充披露是否符合发行对象原
则上不超过
200名等相关规定;若上述取得股权或权益的时点均不在停牌前六个
月内,补充披露是否符合《非上市公众公司监管指引第
4号——股东人数超过
200
人的未上市股份有限公司申请行政许可有关问题的审核指引》等相关规定。(《问
询函》第八题)

回复:

(一)交易对方穿透计算后的合计人数

本次发行股份购买资产的交易对方为
38名管理层股东及天泽吉富、善长资产、
北京泓石、中金国联、鸿讯飞龙、鸿信飞龙、网信飞龙、网讯飞龙、王卿泳。其中,
天泽吉富、善长资产为有限责任公司,北京泓石、中金国联、鸿讯飞龙、鸿信飞龙、
网信飞龙、网讯飞龙为有限合伙企业。


依据交易对方提供的营业执照、公司章程、书面承诺、对外投资情况等资料并
经本所律师核查,天泽吉富、善长资产均为有限责任公司,系以自有资金对标的公
司出资,投资目的均为通过股权投资获得收益,且除持有标的公司股权外,还存在
其他对外投资企业,并非仅为投资标的公司而设立,不需要穿透计算股东人数。


北京泓石、中金国联、鸿讯飞龙、鸿信飞龙、网信飞龙、网讯飞龙系有限合伙
企业,依据该等合伙企业的合伙协议、工商登记资料及标的公司工商登记资料并经
本所律师核查,合伙企业取得标的公司股权的时间及其合伙人情况、合伙人取得合
伙权益的时间如下:


1、北京泓石

北京泓石于
2015年
12月取得标的公司股权,其合伙人情况、合伙人取得合伙
权益的时间如下:



合伙人姓名
/名称取得合伙权益时间


合伙人姓名
/名称取得合伙权益时间

12





合伙人姓名
/名称取得合伙权益时间


合伙人姓名
/名称取得合伙权益时间
1
北京泓石资本管
理股份有限公司
2015年
7月
17王连嵘
2015年
7月
2 张云弟
2015年
7月
18葛祥明
2015年
7月
3 宋德清
2015年
7月
19何宁
2015年
7月
4 陆建英
2015年
7月
20范博扬
2015年
7月
5 王安邦
2015年
7月
21周隆斌
2015年
7月
6 张高帆
2015年
7月
22袁晓勐
2015年
7月
7 章程
2015年
7月
23孙岩
2015年
7月
8 王军
2015年
7月
24李志刚
2015年
7月
9 刘燕平
2015年
7月
25李真如
2015年
7月
10王来春
2015年
7月
26田天
2015年
7月
11牟金香
2015年
7月
27周瑞
2015年
7月
12丁云林
2015年
7月
28梁永林
2016年
10月[注
1]13王雅君
2015年
7月
29徐杉
14田成立
2015年
7月
30陈宇
15刘晓健
2015年
7月
31孙晓峰
2016年
10月[注
2]
16高萍
2015年
7月
-


1:梁永林、徐杉、陈宇首次取得合伙权益的时间均为
2015年
11月;2016年
5月,梁永林、
徐杉、陈宇因个人意愿,分别将其所持合伙企业的全部权益转让给原有合伙人宋德清、田成立;
2016年
10月,经协商一致,宋德清、田成立分别将其受让的合伙权益转回给梁永林、徐杉、
陈宇。


2:孙晓峰持有的合伙权益受让自其配偶包丽媛,包丽媛首次取得合伙权益的时间为
2015

7月。2016年
10月,基于夫妻自身意愿,包丽媛将其所持全部合伙权益转让给其配偶孙晓
峰。


北京泓石除持有标的公司股权外,还存在其他对外投资企业,并非仅为投资标
的公司而设立。


北京泓石已于
2015年
9月
15日在基金业协会办理私募基金备案,接受证券监
督管理机构监管,基金编号为
S67218。


13



2、中金国联

中金国联于
2015年
12月取得标的公司股权,其合伙人情况、合伙人取得合伙
权益的时间如下:



合伙人姓名
/名称取得合伙权益时间


合伙人姓名
/名称取得合伙权益时间
1
北京中金国联投
资管理有限公司
2015年
10月
8 陈玉明
2016年
1月
2 马学云
2016年
1月
9
北京运弘达科技
投资发展中心(有
限合伙)[注]
2016年
1月
3 张守立
2016年
1月
10李雪
2016年
1月
4 张兴平
2016年
1月
11朱子云
2016年
1月
5 裴新民
2016年
1月
12杨云生
2016年
1月
6 王忠超
2016年
1月
13朱永洁
2016年
1月
7 夏兵
2016年
1月
14曹霖
2016年
1月

注:北京运弘达科技投资发展中心(有限合伙)的合伙人为陈箫逸、赵兴军,北京运弘达科技
投资发展中心(有限合伙)在上市公司停牌前
6个月内未发生权益变动。


依据中金国联及其管理人北京中金国联投资管理有限公司(以下简称“中金管
投”)的说明,中金管投主要通过募集设立私募投资基金、并投资于某一特定企业
的方式从事股权投资及管理业务,其管理的中金国联、宁波中金国联通泰股权投资
合伙企业(有限合伙)、宁波中金富盈股权投资合伙企业(有限合伙)等多只私募
股权投资基金均是以此种方式运作;另依据中金国联合伙人填写的调查表及本所律
师核查,存在中金国联合伙人通过中金管投管理的其他私募投资基金,投资标的公
司以外的其他企业的情形,例如裴新民通过宁波中金国联泰和股权投资合伙企业
(有限合伙)投资其他企业、夏兵通过宁波中金国联通泰股权投资合伙企业(有限
合伙)投资其他企业。本所律师认为,虽然中金国联仅持有标的公司股权,未持有
其他对外投资权益,但此情形的形成与中金管投投资运作模式相关,且中金国联合
伙人存在通过此模式参与其他对外投资的情形,因此,中金国联不属于以持有标的
公司股权为目的、并规避法律法规关于股东人数限制的规定而专门设立的企业。


14



中金国联已于
2016年
3月
25日在基金业协会办理私募基金备案,接受证券监
督管理机构监管,基金编号为
SH0180。



3、鸿讯飞龙

鸿讯飞龙系标的公司的员工持股平台,由其合伙人以其实际拥有权益的标的公
司股权出资,从而取得合伙权益。鸿讯飞龙于
2016年
12月取得标的公司股权,其
合伙人情况、合伙人取得合伙权益的时间如下:

序号合伙人姓名取得合伙权益时间序号合伙人姓名取得合伙权益时间
1 王胜
2016年
12月
23赵雷
2016年
12月
2 冯哲
2016年
12月
24邱宇波
2016年
12月
3 闻静
2016年
12月
25徐超
2016年
12月
4 李丰
2016年
12月
26王学松
2016年
12月
5 刘殿友
2016年
12月
27宋殿波
2016年
12月
6 李素智
2016年
12月
28庄勇
2016年
12月
7 齐文波
2016年
12月
29梁浩
2016年
12月
8 何晶
2016年
12月
30任哲
2016年
12月
9 李伟
2016年
12月
31王洪梅
2016年
12月
10李微微
2016年
12月
32宋飞
2016年
12月
11王玉
2016年
12月
33赵鑫
2016年
12月
12任玉梅
2016年
12月
34杨磊
2016年
12月
13刘丽娟
2016年
12月
35徐一鸥
2016年
12月
14符新
2016年
12月
36闫宁
2016年
12月
15常鹤
2016年
12月
37崔明
2016年
12月
16高杨
2016年
12月
38张天顺
2016年
12月
17王慧杰
2016年
12月
39吴阳
2016年
12月
18孙钢
2016年
12月
40何玉龙
2016年
12月
19支润
2016年
12月
41高悦
2016年
12月

15



序号合伙人姓名取得合伙权益时间序号合伙人姓名取得合伙权益时间
20信任
2016年
12月
42范青松
2016年
12月
21周光
2016年
12月
43韩建忠
2016年
12月
22李丹
2016年
12月
-

4、鸿信飞龙

鸿信飞龙系标的公司的员工持股平台,由其合伙人以其实际拥有权益的标的公
司股权出资,从而取得合伙权益。鸿信飞龙于
2016年
12月取得标的公司股权,其
合伙人情况、合伙人取得合伙权益的时间如下:

序号合伙人姓名取得合伙权益时间序号合伙人姓名取得合伙权益时间
1 赵霓
2016年
12月
24石洋
2016年
12月
2 王敏
2016年
12月
25刘洋
2016年
12月
3 杨波
2016年
12月
26邵滨
2016年
12月
4 宋雪骊
2016年
12月
27宋允迁
2016年
12月
5 殷桂华
2016年
12月
28李光
2016年
12月
6 张吉承
2016年
12月
29叶勇
2016年
12月
7 靳莉群
2016年
12月
30丁海涛
2016年
12月
8 李尤
2016年
12月
31吴雪梅
2016年
12月
9 许博
2016年
12月
32孙昕宇
2016年
12月
10牟媛
2016年
12月
33陈成伟
2016年
12月
11史煜玲
2016年
12月
34韩勇
2016年
12月
12佟鹤男
2016年
12月
35王峰
2016年
12月
13杨晶
2016年
12月
36杨祥
2016年
12月
14齐鑫
2016年
12月
37周东方
2016年
12月
15林志超
2016年
12月
38宋蕊
2016年
12月
16李刚
2016年
12月
39付伟
2016年
12月
17关迎宾
2016年
12月
40苗遥遥
2016年
12月

16



序号合伙人姓名取得合伙权益时间序号合伙人姓名取得合伙权益时间
18邓绍凯
2016年
12月
41李淼
2016年
12月
19张威
2016年
12月
42赵勇
2016年
12月
20曹莹
2016年
12月
43王南
2016年
12月
21王磊
2016年
12月
44尹航
2016年
12月
22邹愚
2016年
12月
45姚兰
2016年
12月
23李琼
2016年
12月
-

5、网信飞龙

网信飞龙系标的公司的员工持股平台,由其合伙人以其实际拥有权益的标的公
司股权出资,从而取得合伙权益。网信飞龙于
2016年
12月取得标的公司股权,其
合伙人情况、合伙人取得合伙权益的时间如下:

序号合伙人姓名取得合伙权益时间序号合伙人姓名取得合伙权益时间
1 史家亮
2016年
12月
15夏明辉
2016年
12月
2 郭奇
2016年
12月
16孙守军
2016年
12月
3 郭斗
2016年
12月
17刘明石
2016年
12月
4 盛旭辰
2016年
12月
18刘勇
2016年
12月
5 杨继林
2016年
12月
19于志远
2016年
12月
6 崔秀丽
2016年
12月
20孟健慧
2016年
12月
7 刘晓明
2016年
12月
21闫巍
2016年
12月
8 徐宏哲
2016年
12月
22郝俊贺
2016年
12月
9 武燕君
2016年
12月
23徐昊
2016年
12月
10王辉
2016年
12月
24康怀宇
2016年
12月
11孙波涛
2016年
12月
25崔立春
2016年
12月
12刘洪波
2016年
12月
26董方明
2016年
12月
13李明
2016年
12月
27易兰
2016年
12月
14霍光
2016年
12月
28谈宝真
2016年
12月

17



6、网讯飞龙

网讯飞龙系标的公司的员工持股平台,由其合伙人以其实际拥有权益的标的公
司股权出资,从而取得合伙权益。网讯飞龙于
2016年
12月取得标的公司股权,其
合伙人情况、合伙人取得合伙权益的时间如下:

序号合伙人姓名取得合伙权益时间序号合伙人姓名取得合伙权益时间
1 张小凡
2016年
12月
21邵春华
2016年
12月
2 韩松岭
2016年
12月
22杜洪平
2016年
12月
3 金洋
2016年
12月
23张新宇
2016年
12月
4 刘守政
2016年
12月
24张文爽
2016年
12月
5 邸绍蔚
2016年
12月
25王龙
2016年
12月
6 安志复
2016年
12月
26卢长明
2016年
12月
7 黄德健
2016年
12月
27张立慧
2016年
12月
8 黄海涛
2016年
12月
28杨雨胜
2016年
12月
9 孙宇
2016年
12月
29李毅强
2016年
12月
10曹丽娜
2016年
12月
30孟磊
2016年
12月
11李涛
2016年
12月
31夏旭
2016年
12月
12杨淑霞
2016年
12月
32冯宇鹏
2016年
12月
13陈之光
2016年
12月
33于海翔
2016年
12月
14崔学刚
2016年
12月
34王大伟
2016年
12月
15王雪
2016年
12月
35刘晓乐
2016年
12月
16尚俊杰
2016年
12月
36张明
2016年
12月
17刘丹丹
2016年
12月
37惠兴雷
2016年
12月
18李树雨
2016年
12月
38朱建国
2016年
12月
19李伟峰
2016年
12月
39梁会民
2016年
12月
20唐勇
2016年
12月
-

交易对方、交易对方中有限合伙企业穿透至自然人、法人计算合计人数如下:

18


序号交易对方名称
/姓名
穿透计算后的合计
人数
备注
陈志生
1 自然人
姜日敏
1 自然人
于勇
1 自然人
陈曦
1 自然人
陈立人
1 自然人
卞晓光
1 自然人
张旭阳
1 自然人
祖健
1 自然人
包恩杰
1 自然人
周巍
1 自然人
丁向鸿
1 自然人
罗宝康
1 自然人
唐文志
1 自然人
刘慧
1 自然人
辛广军
1 自然人
苏金友
1 自然人
葛志全
1 自然人
高亮
1 自然人
张立武
1 自然人
王建国
1 自然人
王奎勇
1 自然人
孙智鹏
1 自然人
葛振林
1 自然人
王耀明
1 自然人
贾红雷
1 自然人
边庆跃
1 自然人

19



序号交易对方名称
/姓名
穿透计算后的合计
人数
备注
27付强
1 自然人
28杜占东
1 自然人
29付天飞
1 自然人
30刘霞
1 自然人
31程国辉
1 自然人
32王吉
1 自然人
33毕健有
1 自然人
34辛亚锋
1 自然人
35张升伟
1 自然人
36刘英男
1 自然人
37陈兴宏
1 自然人
38齐智刚
1 自然人
39王卿泳
1 自然人
40天泽吉富
1 以自有资金出资的有限责任公司
41善长资产
1 以自有资金出资的有限责任公司
42北京泓石
31已经进行私募投资基金备案的合伙企业
43中金国联
15已经进行私募投资基金备案的合伙企业
44鸿讯飞龙
43标的公司员工持股平台
45鸿信飞龙
45标的公司员工持股平台
46网信飞龙
28标的公司员工持股平台
47网讯飞龙
39标的公司员工持股平台
合计
242 -

综上所述,截至
2017年
2月
22日,交易对方、交易对方中合伙企业穿透至自
然人、法人计算的合计人数为
242人。


(二)合伙企业取得标的公司股权、合伙人取得合伙权益的时点及是否符合

20


发行对象原则上不超过
200名的情况


1、合伙企业取得标的公司股权、合伙人取得合伙权益的时点在本次交易停牌
前六个月内的情况

经核查,恒泰实达于
2016年
10月
31日起停牌,停牌前
6个月内即自
2016

4月
30日起,存在停牌前
6个月及停牌期间,合伙企业取得标的公司股权、合
伙人取得合伙权益的情形:

(1)北京泓石
北京泓石的合伙人梁永林、徐杉、陈宇、孙晓峰分别于
2016年
10月取得北京
泓石的合伙权益。


依据北京泓石工商登记资料及其说明并经本所律师核查,梁永林、徐杉、陈宇
首次取得合伙权益的时间均为
2015年
11月;2016年
5月,梁永林、徐杉、陈宇
因个人意愿,分别将其所持合伙企业的全部权益转让给北京泓石原有合伙人宋德清、
田成立;2016年
10月,经协商一致,宋德清、田成立分别将其受让的合伙权益转
回给梁永林、徐杉、陈宇。孙晓峰持有的合伙权益受让自其配偶包丽媛,包丽媛首
次取得合伙权益的时间为
2015年
7月;2016年
10月,基于夫妻自身意愿,包丽
媛将其所持全部合伙权益转让给其配偶孙晓峰。


基于以上,本所律师认为,梁永林、徐杉、陈宇、孙晓峰取得的合伙权益或者
是其本身转出后又转回的,或者是受让自其配偶的,不属于通过合伙企业平台规避
发行对象数量限制或突击入股的情形,因此不需穿透计算发行对象数量。


(2)鸿讯飞龙、鸿信飞龙、网信飞龙、网讯飞龙
鸿讯飞龙、鸿信飞龙、网信飞龙、网讯飞龙系发行人的员工持股平台,该四个
合伙企业取得标的公司股权,及其
155名合伙人取得合伙权益的时间为
2016年
12
月。依据本所出具的《法律意见书》正文部分“五、(二)、
8、关于历史沿革中
曾存在的股权代持及代持清理情况”所述,该等持股平台系为解决标的公司股权代
持问题,同时满足《公司法》关于有限责任公司股东人数不超过
50人的规定,由
王胜等
155名股东以其已实际拥有权益的标的公司股权出资设立,王胜等
155名股

21



东对标的公司股权实际拥有权益的时间不在本次交易停牌前
6个月内,因此不属于
通过合伙企业平台规避发行对象数量限制或突击入股的情形,但属于专门为持有标
的公司股权而设立的合伙企业。


基于上述原因,鸿讯飞龙、鸿信飞龙、网信飞龙、网讯飞龙作为辽宁邮电规范
股权代持问题和办理工商登记需要而设立的员工持股平台,本专项法律意见书在穿
透计算发行对象合计数量时,已穿透计算至最终出资人。



2、本次发行股份购买资产发行对象数量及符合相关规定情况

本次发行股份购买资产的发行对象中,北京泓石、中金国联两家合伙企业已在
基金业协会办理私募基金备案,接受证券监督管理机构监管,根据《非上市公众公
司监管指引第
4号》要求可不进行股份还原或转为直接持股。北京泓石虽然存在合
伙人取得合伙权益的时点在本次交易停牌前六个月内的情况,但相关合伙人取得合
伙权益或者是其本身转出后又转回的,或者是受让自其配偶的,不属于通过合伙企
业平台规避发行对象数量限制或突击入股的情形,因此不需要穿透计算发行对象数
量。据此,北京鸿石、中金国联作为发行对象均无需穿透计算,各计算为
1名发行
对象。


鸿讯飞龙、鸿信飞龙、网信飞龙、网讯飞龙作为辽宁邮电规范股权代持问题和
办理工商登记需要而设立以持有标的公司股权为目的的员工持股平台,本专项法律
意见书在穿透计算发行对象合计数量时,已穿透计算至最终出资人。


穿透计算后,本次发行股份购买资产的发行对象数量具体如下所示:

序号
交易对方
名称/姓名
穿透计
算的发
行对象
数量

是否涉
及停牌

6个
月内取
得权益

1陈志生
1 — 否

2姜日敏
1 — 否

3于勇
1 — 否

4陈曦
1 — 否


22



序号
交易对方
名称/姓名
穿透计
算的发
行对象
数量

是否涉
及停牌
前6个
月内取
得权益

陈立人1 — 否—
6卞晓光1 — 否—
7张旭阳1 — 否—
8祖健1 — 否—
9包恩杰1 — 否—
周巍1 — 否—
11丁向鸿1 — 否—
12罗宝康1 — 否—
13唐文志1 — 否—
14刘慧1 — 否—
辛广军1 — 否—
16苏金友1 — 否—
17葛志全1 — 否—
18高亮1 — 否—
19张立武1 — 否—
王建国1 — 否—
21王奎勇1 — 否—
22孙智鹏1 — 否—
23葛振林1 — 否—
24王耀明1 — 否—
贾红雷1 — 否—
26边庆跃1 — 否—
27付强1 — 否—
28杜占东1 — 否—
序号
交易对方
名称/姓名
穿透计
算的发
行对象
数量

是否涉
及停牌
前6个
月内取
得权益

陈立人1 — 否—
6卞晓光1 — 否—
7张旭阳1 — 否—
8祖健1 — 否—
9包恩杰1 — 否—
周巍1 — 否—
11丁向鸿1 — 否—
12罗宝康1 — 否—
13唐文志1 — 否—
14刘慧1 — 否—
辛广军1 — 否—
16苏金友1 — 否—
17葛志全1 — 否—
18高亮1 — 否—
19张立武1 — 否—
王建国1 — 否—
21王奎勇1 — 否—
22孙智鹏1 — 否—
23葛振林1 — 否—
24王耀明1 — 否—
贾红雷1 — 否—
26边庆跃1 — 否—
27付强1 — 否—
28杜占东1 — 否—
23



序号
交易对方
名称/姓名
穿透计
算的发
行对象
数量

是否涉
及停牌
前6个
月内取
得权益

29付天飞1 — 否—
30刘霞1 — 否—
31程国辉1 — 否—
32王吉1 — 否—
33毕健有1 — 否—
34辛亚锋1 — 否—
35张升伟1 — 否—
36刘英男1 — 否—
37陈兴宏1 — 否—
38齐智刚1 — 否—
39王卿泳1 — 否—
40天泽吉富1
以自有资金出资的有限责
任公司,视同1名
否—
41善长资产1
以自有资金出资的有限责
任公司,视同1名
否—
42北京泓石1
已经进行私募投资基金备
案的合伙企业,视同1名

不属于通过合伙企业规避
发行对象数量限制或突击
入股的情形
43中金国联1
已经进行私募投资基金备
案的合伙企业,视同1名
否—
44鸿讯飞龙43
以持有标的公司股权为目
的的合伙企业,穿透后为
43名自然人

合伙人对标的公司股权实
际拥有权益的时间不在停
牌前六个月内
45鸿信飞龙45
以持有标的公司股权为目
的的合伙企业,穿透后为
45名自然人

合伙人对标的公司股权实
际拥有权益的时间不在停
牌前六个月内
46网信飞龙28
以持有标的公司股权为目
的的合伙企业,穿透后为
28名自然人

合伙人对标的公司股权实
际拥有权益的时间不在停
牌前六个月内
序号
交易对方
名称/姓名
穿透计
算的发
行对象
数量

是否涉
及停牌
前6个
月内取
得权益

29付天飞1 — 否—
30刘霞1 — 否—
31程国辉1 — 否—
32王吉1 — 否—
33毕健有1 — 否—
34辛亚锋1 — 否—
35张升伟1 — 否—
36刘英男1 — 否—
37陈兴宏1 — 否—
38齐智刚1 — 否—
39王卿泳1 — 否—
40天泽吉富1
以自有资金出资的有限责
任公司,视同1名
否—
41善长资产1
以自有资金出资的有限责
任公司,视同1名
否—
42北京泓石1
已经进行私募投资基金备
案的合伙企业,视同1名

不属于通过合伙企业规避
发行对象数量限制或突击
入股的情形
43中金国联1
已经进行私募投资基金备
案的合伙企业,视同1名
否—
44鸿讯飞龙43
以持有标的公司股权为目
的的合伙企业,穿透后为
43名自然人

合伙人对标的公司股权实
际拥有权益的时间不在停
牌前六个月内
45鸿信飞龙45
以持有标的公司股权为目
的的合伙企业,穿透后为
45名自然人

合伙人对标的公司股权实
际拥有权益的时间不在停
牌前六个月内
46网信飞龙28
以持有标的公司股权为目
的的合伙企业,穿透后为
28名自然人

合伙人对标的公司股权实
际拥有权益的时间不在停
牌前六个月内
24



序号
交易对方
名称/姓名
穿透计
算的发
行对象
数量

是否涉
及停牌

6个
月内取
得权益

47网讯飞龙
39
以持有标的公司股权为目
的的合伙企业,穿透后为
39名自然人

合伙人对标的公司股权实
际拥有权益的时间不在停
牌前六个月内
合计
198 — — —

据此,本所律师认为,本次交易穿透计算的发行对象合计为
198名,未超过
200人,符合发行对象原则上不超过
200名的规定。


(三)是否符合《非上市公众公司监管指引第
4号——股东人数超过
200人
的未上市股份有限公司申请行政许可有关问题的审核指引》等相关规定的情况

《非上市公众公司监管指引第
4号——股东人数超过
200人的未上市股份有限
公司申请行政许可有关问题的审核指引》(以下简称“《非上市公众公司监管指引

4号》”)规定,股东人数超过
200人的未上市股份有限公司,在依据《非上市
公众公司监管指引第
4号》申请行政许可时:存在工会代持、职工持股会代持、委
托持股或信托持股等股份代持关系或者存在通过“持股平台”间接持股的安排以致
实际股东超过
200人的,应当已经将代持股份还原至实际股东、将间接持股转为直
接持股,并依法履行了相应的法律程序;以私募股权基金、资产管理计划以及其他
金融计划进行持股的,如果该金融计划是依据相关法律法规设立并规范运作,且已
经接受证券监督管理机构监管的,可不进行股份还原或转为直接持股。


截至
2017年
2月
22日,标的公司经工商登记的股东为
47名,包括 38名管
理层股东、天泽吉富、善长资产、北京泓石、中金国联、鸿讯飞龙、鸿信飞龙、网
信飞龙、网讯飞龙、王卿泳;实际拥有权益的股东还包括自然人股东金元文(其所
拥有权益由
38名管理层股东之一苏金友代持。


依据前述关于交易对方穿透计算情况的说明,标的公司的股东中:(1)天泽
吉富、善长资产为以自有资金投资标的公司的有限公司,可不进行股份还原或转为
直接持股;(2)北京泓石、中金国联已取得中国证券投资基金业协会出具的《私
募投资基金备案证明》,已经接受证券监督管理机构监管,根据《非上市公众公司

25



监管指引第
4号》要求可不进行股份还原或转为直接持股;(3)鸿讯飞龙、鸿信
飞龙、网信飞龙、网讯飞龙为以持股为目的设立的持股平台,根据《非上市公众公
司监管指引第
4号》要求还原至直接持股,该四个持股平台还原后股东人数合计为
155人;(
4)38名管理层股东、金元文、王卿泳合计
40人。综上,标的公司经穿
透计算的股东合计人数为
199人,未超过
200人,据此,本所律师认为,标的公司
符合《非上市公众公司监管指引第
4号》等相关规定。


五、重组报告书显示,截至
2016年
9月
30日上市公司前次募集资金总体投
资进度为
48.40%。请补充披露本次募集配套资金是否符合《创业板上市公司证券
发行管理暂行办法》第十一条中关于前次募集资金基本使用完毕的规定。(《问
询函》第九题)

回复:

依据信永中和出具的“XYZH/2017BJA80003”号《前次募集资金使用情况鉴
证报告》,截至 2016年
9月
30日,上市公司前次募集资金已累计使用
9,508.31
万元,占首发实际募集资金净额
19,645.07万元的
48.40%。


经核查恒泰实达提供的募集资金投资、使用之相关合同、财务支出明细表及恒
泰实达的书面确认,自
2016年
9月
30日至
2017年
2月
22日,恒泰实达已发生的
前次募集资金投资项目支出金额为
3,129.34万元,就前次募集资金投资项目已签订
合同但尚未支付的款项金额为
83.20万元。因此,截至
2017年
2月
22日,恒泰实
达前次募集资金项目累计支出使用金额加上已签订合同但尚未支付的金额合计
12,720.85万元,占前次募集资金净额
19,645.07万元的
64.75%。上市公司其余未使
用的前次募集资金均制定了明确的使用计划,并将按照使用计划投入。据此,本所
律师认为,截至
2017年
2月
22日,上市公司前次募集资金使用进度已达
64.75%
且对于剩余募集资金有明确的使用计划,上市公司已按照有关法律法规的规定披露
了前次募集资金的使用进度和效果,本次募集配套资金符合《发行管理办法》第十
一条关于前次募集资金基本使用完毕的规定。


本专项法律意见书正本一式三份。


(以下无正文)

26



(本页无正文,为《北京市通商律师事务所关于深圳证券交易所 相关问题的专项法律意见书》之签署页)

北京市通商律师事务所 经办律师:_________________
王巍

经办律师:_________________
侯青海

单位负责人:_________________
程丽

年 月 日


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